การรับเงินปันผลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมจะช่วยลดค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ของคุณได้อย่างมากเมื่อเทียบกับการรับเงินปันผลที่ต้องเสียภาษีทั้งหมด ลักษณะและผลกระทบทางภาษีของเงินปันผลที่จ่ายโดยกองทุนที่ซื้อขายแลกเปลี่ยนนั้นขึ้นอยู่กับประเภทของหลักทรัพย์ที่กองทุนเป็นเจ้าของ
เงินปันผลที่ผ่านการรับรอง
กฎการบริการรายได้ภายในระบุว่าเงินปันผลจาก บริษัท ในสหรัฐอเมริกาและต่างประเทศมีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับอัตราภาษีรายได้ที่ต่ำกว่าสำหรับนักลงทุนที่ได้รับเงินปันผล เงินปันผลที่ผ่านการรับรองคือเงินปันผลที่ได้รับจากการเป็นเจ้าของหุ้น สถานะภาษีของเงินปันผลที่จ่ายโดย ETF นั้นพิจารณาจากประเภทของหลักทรัพย์ที่กองทุนถืออยู่ ในการจ่ายเงินปันผลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม ETF ต้องเป็นเจ้าของหุ้นที่จ่ายเงินปันผลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม พันธบัตรจ่ายดอกเบี้ยดังนั้นกองทุนตราสารหนี้จึงไม่จ่ายเงินปันผลที่มีคุณสมบัติ
ประเภทของอีทีเอฟบอนด์
ลักษณะภาษีของอีทีเอฟของพันธบัตรขึ้นอยู่กับประเภทของพันธบัตรที่อีทีเอฟลงทุน อีทีเอฟประเภทพันธบัตรรวมถึงกองทุนตราสารหนี้, กองทุนพันธบัตรรัฐบาล, กองทุนพันธบัตรต่างประเทศ, กองทุนนิติบุคคลและกองทุนพันธบัตรเทศบาล เงินปันผลที่จ่ายโดยกองทุนแต่ละประเภทจะมีผลทางภาษีของพันธบัตรประเภทที่เป็นเจ้าของในกองทุน ในฐานะเงินปันผลที่ไม่ผ่านการรับรองรายได้ที่ได้รับจากอีทีเอฟพันธบัตรจะไม่ได้รับสิทธิในการลดอัตราภาษีเงินปันผลที่ต่ำกว่าและมีคุณสมบัติ
ภาษี ETF ของพันธบัตร
อัตราภาษีสำหรับเงินปันผลจาก ETF ของ บริษัท หรือพันธบัตรระหว่างประเทศจะอยู่ที่อัตราภาษีเงินได้ของคุณ เงินปันผลจากอีทีเอฟพันธบัตรเทศบาลจะได้รับการยกเว้นภาษีรายได้ ดอกเบี้ยจากพันธบัตรกระทรวงการคลังได้รับการยกเว้นจากภาษีรายได้ของรัฐดังนั้นเงินปันผลจากพันธบัตรกองทุน ETF จะต้องเสียภาษีที่วงเล็บภาษีรัฐบาลกลางของคุณและได้รับการยกเว้นจากภาษีรายได้ของรัฐ อีทีเอฟพันธบัตรที่มีพันธบัตรประเภทต่าง ๆ จะแสดงรายการรายได้ประเภทต่างๆที่ได้รับในรูปแบบ 1099-DIV ที่คุณจะได้รับจากกองทุน
ลดภาษีจากเงินปันผลอีทีเอฟพันธบัตร
มีกลยุทธ์หลายวิธีในการลดภาระภาษีจากการจ่ายเงินปันผลอีทีเอฟของคุณ การลงทุนในพันธบัตรเทศบาลอีทีเอฟเปลี่ยนเงินปันผลให้เป็นรายได้ปลอดภาษี คุณควรเปรียบเทียบอัตราผลตอบแทนหลังภาษีของอีทีเอฟที่ต้องเสียภาษีกับผลตอบแทนที่จ่ายโดยอีทีเอฟพันธบัตรเทศบาล ซื้อพันธบัตรอีทีเอฟที่ต้องเสียภาษีของคุณผ่านบัญชีที่ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีเช่นบัญชีเพื่อการเกษียณอายุส่วนบุคคลหรือ Roth IRA หากคุณต้องการเป็นเจ้าของ ETF ของพันธบัตรรัฐบาลให้ซื้อกองทุนที่ลงทุนในหลักทรัพย์ธนารักษ์เท่านั้น ดอกเบี้ยตั๋วเงินคลังได้รับการยกเว้นจากภาษีรายได้ของรัฐในขณะที่พันธบัตรรัฐบาลประเภทอื่น ๆ จะต้องเสียภาษีในระดับรัฐบาลกลางและรัฐ
