ภาษีย้อนหลังนับเป็นความยากลำบากในการถอนออกจาก 401k หรือไม่?
หากคุณค้างชำระภาษีคุณน่าจะหมดสินทรัพย์ส่วนใหญ่ที่มีอยู่ อย่างไรก็ตามคุณอาจสามารถใช้เงินจากแผน 401 (k) ของคุณเพื่อขอรับ Internal Revenue Service หรือแผนกภาษีของรัฐที่อยู่ด้านหลังของคุณ การรู้จักตัวเลือกของคุณรวมถึงค่าใช้จ่ายในการเสียภาษีและการลงโทษใหม่จะช่วยให้คุณตัดสินใจได้อย่างชาญฉลาดขึ้น
การกระจายความยากลำบาก
รหัสภาษีอนุญาตให้ 401 (k) วางแผนที่จะให้การกระจายความยากลำบากจากแผนเพื่อให้คุณได้รับเงินก่อนที่คุณจะเปลี่ยนเป็น 59 1 / 2 ปี การแจกแจงความยากลำบากทั้งหมดจะต้องใช้สำหรับความต้องการทางการเงินในทันทีและอย่างหนัก อย่างไรก็ตามเกณฑ์สำหรับการถอนความยากลำบากแตกต่างกันไปตามแผน
ภาษีและบทลงโทษ
แม้ว่าแผนของคุณจะอนุญาตให้มีการแจกจ่ายความลำบากสำหรับภาษีย้อนหลังสิ่งนี้ไม่จำเป็นว่าจะเป็นการช่วยให้คุณไม่ต้องจ่ายค่าปรับสำหรับการถอนเงินก่อนกำหนด โดยทั่วไปแล้วการกระจายความยากลำบากไม่เพียงต้องเสียภาษี แต่ยังต้องเสียค่าปรับในการถอนก่อนกำหนด 10 ตัวอย่างเช่นหากคุณอยู่ในวงเล็บภาษี 15 เปอร์เซนต์และถอนเงิน $ 1,000 คุณจะจ่าย $ 150 เป็นภาษีและ $ 100 เป็นค่าปรับ อย่างไรก็ตามคุณสามารถหลีกเลี่ยงการลงโทษพิเศษหากคุณมีคุณสมบัติได้รับการยกเว้น
เงินให้กู้ยืม
หากภาษีของคุณไม่ผ่านการรับรองสำหรับการถอนตัวออกจากความยากลำบากทางเลือกอื่นอาจเป็นการกู้เงินตามจำนวนที่คุณเป็นหนี้ นี่จะเป็นดุลยพินิจของนายจ้างของคุณ นายจ้างไม่จำเป็นต้องให้สินเชื่อตามแผนที่ตั้งไว้สำหรับพนักงาน คุณจะต้องชำระเงินคืนพร้อมดอกเบี้ย แต่ดอกเบี้ยที่คุณจ่ายจะกลับไปที่บัญชี
ข้อยกเว้นสำหรับครัวเรือน
กรมสรรพากรจะรวมถึงข้อยกเว้นการลงโทษภาษีเพิ่มร้อยละ 10 ร้อยละถ้ามีการกระจายเพราะกรมสรรพากรเรียกเก็บเงินตามแผน การจัดเก็บจะต้องอยู่ในแผนเฉพาะของ 401 (k); ไม่สามารถเรียกเก็บจากสินทรัพย์ของคุณได้ ตัวอย่างเช่นคุณอาจเป็นหนี้ $ 5,000 จากภาษีย้อนหลังและรถยนต์ของคุณถูกเรียกเก็บโดย IRS หากคุณรับเงิน $ 5,000 จากแผน 401 (k) ของคุณคุณจะไม่มีสิทธิ์ได้รับการยกเว้น
การรายงานภาษี
เมื่อคุณถอนตัวจากความยากลำบากจากแผน 401 (k) คุณต้องบอกลุงแซมเมื่อคุณยื่นภาษีของคุณ ในแบบฟอร์ม 1040 คุณต้องรายงานการแจกจ่ายเป็นการแจกจ่ายบำนาญที่ต้องเสียภาษี นอกจากนี้คุณต้องใช้แบบฟอร์ม 5329 เพื่อคำนวณการลงโทษหรือรายงานการยกเว้น หากคุณไม่มีข้อยกเว้นคุณจะคำนวณค่าปรับ 10 เปอร์เซนต์ในแบบฟอร์ม หากคุณมีสิทธิ์ได้รับการยกเว้นคุณจะต้องรายงานรหัสการยกเว้นถัดจากบรรทัด 2 สำหรับ IRS จัดเก็บในแผน 401 (k) ให้ป้อนรหัส "10"
