การแจกจ่าย IRA ก่อนกำหนดจะทำให้คุณต้องเสียภาษีเว้นแต่จะมีข้อยกเว้น
ไม่เหมือนกับแผน 401 (k) ไม่มีการแจกจ่ายความยากลำบากจากบัญชีเกษียณอายุรายบุคคล คุณสามารถนำเงินออกจากไออาร์เอได้ทุกเมื่อที่คุณต้องการ แต่ถ้าคุณต้องการหลีกเลี่ยงการถูกลงโทษก่อนกำหนด 10 เปอร์เซ็นต์ที่ใช้กับการถอนที่ต้องเสียภาษีก่อนที่คุณจะเปลี่ยน 59 1 / 2 คุณจะต้องได้รับการยกเว้นโทษอย่างใดอย่างหนึ่ง
ค่ารักษาพยาบาล
IRAs เสนอสองข้อยกเว้นการลงโทษที่แตกต่างกันสำหรับค่ารักษาพยาบาลต่างๆ ก่อนอื่นถ้าคุณว่างงานคุณสามารถถอนเงินได้โดยไม่ต้องเสียเงินเพื่อจ่ายเบี้ยประกันสุขภาพให้ตัวเองคู่สมรสและผู้ติดตามของคุณ ประการที่สองคุณสามารถใช้เงินได้เพียงพอที่จะครอบคลุมส่วนของค่ารักษาพยาบาลของคุณที่เกินร้อยละ 10 ของรายได้รวมที่ปรับ (AGI) ตัวอย่างเช่นหากค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ของคุณเกิน 10 เปอร์เซ็นต์ของ AGI ของคุณ $ 2,000 $ 2,000 แรกของการถอนเงิน IRA ของคุณจะออกมาโดยไม่มีการลงโทษ
ความตายหรือความพิการ
หากคุณกลายเป็นคนพิการถาวรและโดยสิ้นเชิงคุณสามารถทำมากที่สุดเท่าที่คุณต้องการโดยไม่ต้องจ่ายค่าปรับในการถอนต้น หากต้องการปิดการใช้งานคุณต้องมีแพทย์เพื่อพูดว่าคุณไม่สามารถทำกิจกรรมที่เป็นประโยชน์ใด ๆ เพราะหากสภาพร่างกายหรือจิตใจของคุณและสภาพที่คาดว่าจะมีอายุการใช้งานโดยไม่ จำกัด ระยะเวลา นอกจากนี้หากคุณรับมรดก IRA คุณสามารถรับผลประโยชน์ในฐานะผู้รับผลประโยชน์ได้โดยไม่ต้องชำระค่าปรับถอนเงินก่อนกำหนดโดยไม่คำนึงถึงอายุของคุณ
การซื้อบ้านครั้งแรก
หากคุณไม่ได้เป็นเจ้าของบ้านภายในสองปีที่ผ่านมาและถ้าคู่สมรสของคุณเป็นจริงถ้าคุณแต่งงาน IRS จะพิจารณาผู้ซื้อบ้านเป็นครั้งแรกและอนุญาตให้คุณถอนเงินได้สูงสุด $ 10,000 ต่อการซื้อ ของบ้านใหม่ ซึ่งอาจรวมถึงการชำระเงินดาวน์เท่านั้น แต่ยังรวมถึงการปิดค่าใช้จ่ายตราบใดที่คุณชำระเงินภายใน 120 วันที่มีการแจกจ่าย คุณสามารถใช้ข้อยกเว้นนี้เพื่อช่วยให้เด็ก ๆ หรือหลานสาวซื้อบ้านหลังแรกได้ แต่การ จำกัด $ 10,000 จะมีผลกับการแจกจ่ายทั้งหมดภายใต้ข้อยกเว้นตลอดอายุการใช้งานของคุณ ตัวอย่างเช่นหากคุณใช้ $ 8,000 เมื่อคุณซื้อบ้านหลังแรกคุณจะใช้เพียง $ 2,000 เพื่อช่วยให้ลูกของคุณซื้อบ้านหลังแรก
ค่าใช้จ่ายในการอุดมศึกษา
กรมสรรพากรยังช่วยให้คุณสามารถยกเลิกโทษปรับได้หากคุณถอนเงินออกเพื่อชำระค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่สูงขึ้นเช่นค่าเล่าเรียนค่าธรรมเนียมบังคับและหากนักเรียนลงทะเบียนอย่างน้อยครึ่งเวลาห้องและคณะกรรมการ รวมถึงค่าใช้จ่ายสำหรับตัวคุณเองรวมถึงคู่สมรสบุตรหลานหรือลูกหลานของคุณ ตัวอย่างเช่นหากคุณต้องการจ่ายค่าเล่าเรียนโรงเรียนสอนการค้าลูกสาวของคุณจาก IRA ของคุณคุณจะไม่ติดโทษใด ๆ
