เราต้องจ่ายภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางเมื่อเราให้ของขวัญแก่ญาติหรือไม่?

ไม่ว่าคุณจะยืนดูญาติ ๆ ของคุณติดอยู่ในร่องการเงินไม่ได้หรือคุณแค่ต้องการแบ่งปันความมั่งคั่งส่วนตัวของคุณ IRS ก็อาจตกหลุมรักของขวัญของคุณถ้าคุณให้เงินเป็นจำนวนมาก บุคคลเพียงคนเดียวที่คุณสามารถให้เงินไม่ จำกัด จำนวนเพื่อวัตถุประสงค์ใด ๆ ก็คือคู่สมรสของคุณดังนั้นความเอื้ออาทรของคุณต่อญาติคนอื่น ๆ อาจทำให้คุณต้องชำระภาษีของขวัญ

การยกเว้นประจำปี

หากคุณไม่ให้ญาติใด ๆ เกินกว่าการยกเว้นรายปีคุณจะไม่ถูกเก็บภาษีโดย IRS เนื่องจากการใจกว้างเกินไป ในฐานะของ 2014 คุณได้รับอนุญาตให้ให้บุคคลใดบุคคลหนึ่งมากถึง $ 14,000 ในแต่ละปีโดยไม่ต้องมีการเรียกเก็บภาษีของขวัญ นั่นหมายความว่าคุณสามารถให้น้องสาวแม่ลุงและหลานชายของคุณ $ 14,000 แต่ละคนและยังไม่ต้องยื่นภาษีคืนของขวัญ อย่างไรก็ตามถ้าคุณให้ญาติเพียงคนเดียวให้พูดกับหลานชายของคุณ $ 15,000 คุณต้องยื่นภาษีคืนของขวัญ

การยกเว้นอายุการใช้งาน

นอกเหนือจากการยกเว้นรายปีคุณยังได้รับการยกเว้นภาษีการโอนตลอดชีวิต - ภาษีของขวัญและภาษีอสังหาริมทรัพย์ - ซึ่งกำหนดไว้ที่ $ 5,340,000 ตั้งแต่ 2014 นั่นหมายความว่าคุณสามารถให้เงินจำนวนมากในช่วงชีวิตของคุณและเมื่อถึงแก่ความตายก่อนที่คุณจะต้องจ่ายภาษีของขวัญหรืออสังหาริมทรัพย์ ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณให้เงิน $ 15,000 กับหลานชายของคุณ $ 14,000 แรกได้รับการยกเว้นโดยการยกเว้นรายปี $ 1,000 สุดท้ายลดการยกเว้นอายุการใช้งานของคุณจาก $ 5,340,000 เป็น $ 5,339,000 แต่คุณจะไม่ต้องชำระภาษีใด ๆ

ของขวัญวัตถุประสงค์พิเศษ

กรมสรรพากรยังมีข้อยกเว้นที่สำคัญสองประการเกี่ยวกับของขวัญสำหรับทุกคนรวมถึงญาติที่ถูกนับเป็นของขวัญ ขั้นแรกคุณสามารถชำระค่าเล่าเรียนได้ไม่ว่าจะจ่ายโดยตรงกับโรงเรียนก็ตาม ประการที่สองคุณสามารถชำระค่ารักษาพยาบาลได้จำนวนเท่าใดก็ได้ตราบใดที่คุณจ่ายโดยตรงกับผู้ให้บริการ ตัวอย่างเช่นสมมติว่าหลานสาวของคุณอยู่ในวิทยาลัยและคุณต้องการจ่ายค่าเล่าเรียน $ 30,000 ของเธอ หากคุณเขียนเช็ค $ 30,000 ให้เธอนับเป็นของขวัญที่ต้องเสียภาษีแม้ว่าเธอจะใช้เป็นค่าเล่าเรียนก็ตาม แต่ถ้าคุณจ่ายค่าเล่าเรียนโดยตรงกับโรงเรียนคุณจะไม่ต้องเสียภาษีสำหรับเป็นของขวัญ

การแยกของขวัญ

หากคุณแต่งงานแล้วคุณมีอาวุธเพิ่มเติมในคลังแสงของคุณเพื่อหลีกเลี่ยงภาษีของขวัญ: การแยกของขวัญ ตราบใดที่คู่สมรสของคุณยินยอมคุณได้รับอนุญาตให้ปฏิบัติต่อของขวัญทั้งหมดที่คุณทำครึ่งหนึ่งโดยคู่สมรสของคุณและอีกครึ่งหนึ่งโดยคู่สมรสของคุณอย่างมีประสิทธิภาพสองเท่าของจำนวนเงินที่คุณให้ในแต่ละปี ตัวอย่างเช่นหากคุณเพียงคนเดียวเขียนเช็ค $ 20,000 ให้กับพี่ชายของคุณเพื่อช่วยในการชำระเงินดาวน์คุณเพียงแค่ให้ของขวัญที่ต้องเสียภาษี $ 6,000 เนื่องจากคุณมีวงเงินเกิน $ 14,000 แต่ถ้าคุณแบ่งของขวัญของขวัญนั้นจะถือว่าเสมือนว่าคุณได้รับเงิน $ 10,000 จากคุณและคู่สมรสของคุณ $ 10,000 ดังนั้นจึงไม่มีการเสียภาษีใด ๆ จากคุณ