คุณสามารถเกลือกกลิ้งแผนการแบ่งปันผลกำไรเพื่อปลอดภาษี IRA แบบดั้งเดิม
นายจ้างสามารถเลือกจากตัวเลือกมากมายเมื่อตั้งค่าแผนผลประโยชน์สำหรับพนักงาน แผนการที่ผ่านการรับรองตรงตามข้อกำหนดบริการสรรพากรและป้องกันเงินสดและทรัพย์สินอื่น ๆ ภายในแผนเหล่านี้จากภาษีปัจจุบัน ประเภทแผนที่ผ่านการรับรองยอดนิยมรวมถึงเงินบำนาญแผนโบนัสหุ้นค่างวดและแผนการแบ่งปันผลกำไร ในหลายกรณีคุณสามารถถ่ายโอนยอดคงเหลือในบัญชีแบ่งปันผลกำไรทั้งหมดหรือบางส่วนของคุณไปยังปลอดภาษี IRA หากคุณปฏิบัติตามกฎของ IRS
แผนการแบ่งปันผลกำไร
แผนการแบ่งปันผลกำไรช่วยให้นายจ้างสามารถบริจาคเงินก่อนหักภาษีเข้าบัญชีของพนักงาน จำนวนที่นายจ้างใช้จ่ายอาจแตกต่างกันไปในแต่ละปี ใน 2013 นายจ้างของคุณสามารถรับผลตอบแทนสูงถึง 100 เปอร์เซ็นต์ของค่าตอบแทนของคุณ แต่ไม่เกิน $ 51,000 แผนสามารถกำหนดระยะเวลาให้ได้รับสิทธิก่อนที่ผลงานของนายจ้างจะไม่ถูกริบ หากนายจ้างของคุณรวมแผนการแบ่งปันผลกำไรเข้ากับแผน 401 (k) คุณอาจมีส่วนร่วมในการจ่ายภาษีล่วงหน้าให้กับบัญชีของคุณ นายจ้างของคุณตัดสินใจว่าจะจัดการสินทรัพย์แผนในนามของคุณหรืออนุญาตให้คุณเลือกการลงทุนของคุณเอง
การโอนสินทรัพย์ตามแผน
วิธีที่ง่ายที่สุดในการย้ายเนื้อหาจากแผนการแบ่งปันผลกำไรของคุณไปยัง IRA ของคุณคือการขอโอนทรัสตี - ทู - ทรัสตี กรมสรรพากรไม่ได้พิจารณาการกระจายนี้ซึ่งหมายความว่ามันหลีกเลี่ยงการ จำกัด เวลาและข้อกำหนดหัก ณ ที่จ่าย นอกจากนี้คุณยังสามารถถอนสินทรัพย์ออกจากแผนการแบ่งปันผลกำไรของคุณและหลีกเลี่ยงภาษีหรือลงโทษการถอนก่อนกำหนดได้โดยการวางสินทรัพย์ใน IRA ดั้งเดิมภายใน 60 วัน นายจ้างของคุณจะระงับ 20 เปอร์เซ็นต์ของการถอนเงินของคุณ หากคุณไม่เติมเต็มเปอร์เซ็นต์ 20 เมื่อคุณมีส่วนร่วมกับ IRA กรมสรรพากรจะถือว่าเป็นการกระจายและเก็บภาษีตามนั้น คุณสามารถเรียกคืนจำนวนภาษีหัก ณ ที่จ่ายเมื่อคุณยื่นแบบภาษีต่อไป
กฎของ IRS
กรมสรรพากร จำกัด การถ่ายโอนบางประเภทจากแผนการแบ่งปันผลกำไรของคุณไปยัง IRA คุณไม่สามารถโอนจำนวนเงินที่เกิดจากการกระจายขั้นต่ำที่ต้องการการกระจายความยากเงินจากชุดของการแจกแจงเป็นระยะเท่า ๆ กันการมีส่วนร่วมมากเกินไปหรือเงินกู้จากแผนการแบ่งปันผลกำไรของคุณ หากคุณต้องการเกลือกกลิ้งพร็อพเพอร์ตี้เช่นหุ้นและพันธบัตรจากบัญชีแบ่งปันผลกำไรของคุณไปยัง IRA คุณต้องมีส่วนร่วมในทรัพย์สินที่เหมือนกันหรือรายได้จากการขาย คุณไม่สามารถเก็บทรัพย์สินและทดแทนเงินสดได้ นอกจากนี้คุณไม่สามารถยกเลิกกรมธรรม์ประกันชีวิตจากบัญชีแบ่งปันผลกำไรของคุณไปยัง IRA
โรลโอเวอร์กับ Roth IRA
คุณสามารถแปลงบัญชีแบ่งปันผลกำไรบางส่วนหรือทั้งหมดเป็น Roth IRA แต่คุณจะต้องหักภาษีจากจำนวนเงินที่เกิดจากการบริจาคหรือรายได้ก่อนหักภาษี คุณสามารถทำการโอนย้ายผู้ดูแลผลประโยชน์หรือโรลโอเวอร์การกระจาย รายได้เพิ่มเติมที่คุณสร้างจากการแปลง Roth อาจทำให้คุณต้องชำระภาษีโดยประมาณหรือเพิ่มการหักภาษีของคุณ ข้อเสียของการแปลง Roth คือเงินที่คุณสูบฉีดออกไปหลังจากอายุ 59 1 / 2 ปลอดภาษี นอกจากนี้ไม่เหมือนกับกรณีของ IRA แบบดั้งเดิม IRS ไม่ต้องการให้คุณกระจายขั้นต่ำจาก Roth IRA หลังจากอายุ 70 1 / 2
