ฉันสามารถหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีสำหรับการถอนเงินจากไอราได้หรือไม่?

ฉันสามารถหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีในการถอน IRA ได้หรือไม่?

การหลีกเลี่ยงภาษีจากการถอนเงินของ IRA นั้นเป็นเรื่องยากหากคุณมี IRA แบบดั้งเดิม หากคุณมี Roth IRA ไม่ใช่ปัญหาเนื่องจากการถอนเงินเหล่านี้ไม่ต้องเสียภาษี เท่าที่ภาษีของรัฐบาลกลางภาษีการจัดจำหน่ายของ IRA อยู่ในระดับรายได้ปกติ

ปลาย

วิธีที่ดีที่สุดในการหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีในการถอนเงินของไออาร์เอคือการบริจาคให้กับบัญชี Roth IRA หากคุณมีคุณสมบัติผ่านเกณฑ์รายได้ เนื่องจาก Roth IRAs ได้รับการสนับสนุนด้วยดอลลาร์หลังหักภาษีการถอนเงินจึงไม่ต้องเสียภาษีและมีข้อดีอื่น ๆ เช่นกัน

IRA และ 401 (k) ภาษีการถอน

หากคุณมี IRA แบบดั้งเดิม, บำนาญพนักงานแบบง่ายหรือ SEP IRA, เงินออมเพื่อการแข่งขันสำหรับพนักงานของนายจ้างขนาดเล็กหรือแบบง่าย ๆ IRA หรือการลดเงินเดือนแบบบำนาญลูกจ้างแบบง่ายหรือ SARSEP IRA คุณต้องจ่ายภาษีสำหรับการถอนเงิน คุณต้องใช้การแจกแจงขั้นต่ำหรือ RMD ที่จำเป็นจาก IRA ของคุณตามเวลาที่คุณเปิด 70 ½ ความล้มเหลวในการทำเช่นนั้นส่งผลให้มีการลงโทษสูงชันจากสรรพากรบริการเปอร์เซ็นต์มหันต์ 50 ในจำนวนเงินที่ควรจะถอนออก แต่ไม่ใช่

คุณสามารถเริ่มถอนเงินแบบดั้งเดิมของไออาร์เอโดยไม่มีการลงโทษเมื่อคุณเปิด 59 ½ หากคุณทำการถอนเงินก่อนหน้านั้นยกเว้นในสถานการณ์ที่ จำกัด คาดว่าจะจ่ายค่าปรับ 10-เปอร์เซนต์ของจำนวนเงินที่ถอนออกและภาษี หากคุณมีแผนการเกษียณอายุของนายจ้างซึ่งสนับสนุนโดยที่ทำงานเครื่องคำนวณค่าปรับ 401 (k) ของคุณจะเหมือนกับการถอน IRA ก่อนกำหนด

IRA ข้อยกเว้นการถอนต้นการลงโทษ

ในบางสถานการณ์กรมสรรพากรจะอนุญาตให้คุณถอนเงินจากไออาร์เอแบบดั้งเดิมของคุณก่อนกำหนดได้โดยไม่ต้องจ่ายค่าปรับจำนวนมาก คุณสามารถนำเงินทุนเพื่อวัตถุประสงค์ด้านการศึกษาที่มีคุณภาพสำหรับตัวคุณเองคู่สมรสบุตรหลานหรือลูกหลานของคุณ จึงจะมีคุณสมบัติโรงเรียนจะต้องตอบสนองความต้องการโปรแกรมช่วยเหลือนักเรียนของรัฐบาลกลางตามที่ได้รับอนุมัติจากกรมสรรพากร นั่นรวมถึงสถาบันการศึกษาระดับสูงส่วนใหญ่ในประเทศนี้ แต่ถ้าคุณมีข้อสงสัยโปรดตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้ตรวจสอบการรับรองของโรงเรียนก่อน คุณสามารถใช้เงินจาก IRA ดั้งเดิมของคุณเพื่อชำระค่าเล่าเรียนค่าธรรมเนียมหนังสือและอุปกรณ์ที่จำเป็นอื่น ๆ แต่นักเรียนจะต้องมีการลงทะเบียนครึ่งแรกอย่างน้อยครึ่งหนึ่งเพื่อให้คุณจ่ายค่าห้องและค่าอาหารจากกองทุนเหล่านี้

หากคุณเป็นผู้ซื้อบ้านเป็นครั้งแรกคุณสามารถถอนเงินจาก IRA ของคุณได้ถึง $ 10,000 เพื่อชำระค่าบ้านใหม่ของคุณ หากคู่สมรสของคุณมีบัญชี IRA แบบดั้งเดิมนั่นคือ $ 20,000 ที่สามารถไปซื้อบ้านได้ แม้แต่คำจำกัดความของการใช้ครั้งแรกก็ค่อนข้างยืดหยุ่น หากคุณและคู่สมรสของคุณไม่ได้เป็นเจ้าของที่อยู่อาศัยหลักในช่วงสองปีที่ผ่านมากรมสรรพากรจะพิจารณาให้คุณเป็นผู้ซื้อบ้านครั้งแรกสำหรับวัตถุประสงค์ในการถอนเงินของ IRA นอกจากนี้คุณยังสามารถใช้เงิน IRA ของคุณเพื่อชำระเงินดาวน์ในบ้านสำหรับผู้ซื้อบ้านครั้งแรกหากบุคคลนั้นเป็นพ่อแม่ลูกหรือหลานของคุณ

กรมสรรพากรไม่ได้กำหนดภาษีสำหรับการถอนตัวออกจากความลำบาก เหล่านี้รวมถึงค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่ยังไม่ได้ชำระเงินเบี้ยประกันสุขภาพหากคุณไม่ได้ทำงานหรือหากคุณประสบปัญหาทุพพลภาพทั้งหมดหรือถาวร

การถอนเงินปลอดภาษี Roth IRA

หากคุณมีส่วนร่วมใน Roth IRA การถอนเงินของคุณจะไม่ต้องเสียภาษีตราบใดที่คุณอายุเกิน 59 ½และบัญชีของคุณมีอยู่อย่างน้อยห้าปี นั่นเป็นเพราะซึ่งแตกต่างจาก IRA แบบดั้งเดิม Roth IRAs ได้รับทุนด้วยดอลลาร์หลังหักภาษี คุณไม่สามารถหักค่าใช้จ่าย Roth IRA ของคุณได้ แต่ไม่เหมือนกับ IRA แบบดั้งเดิมไม่มี RMD สำหรับ RM IRA หากคุณต้องการคุณไม่จำเป็นต้องถอนเงินออกจากบัญชี Roth ของคุณและสามารถอนุญาตให้กองทุนเติบโตปลอดภาษีสำหรับทายาทของคุณ หากคุณตั้งใจจะทำงานอายุ 70 ½ที่ผ่านมาคุณยังสามารถมีส่วนร่วมใน Roth IRA ของคุณซึ่งไม่ใช่กรณีของ IRA แบบดั้งเดิม หากคุณต้องการนำเงินออกก่อนอายุ 59 ½คุณสามารถทำได้โดยไม่ต้องเสียภาษีตราบใดที่คุณไม่ถอนกำไรจากการลงทุน คุณต้องบอกผู้ดูแลผลประโยชน์ให้กับบัญชี Roth ของคุณว่ามีเพียงการบริจาคของคุณเท่านั้นที่จะถูกถอนออกจากสถานการณ์นี้

อย่างไรก็ตามในขณะที่ใครก็ตามที่ได้รับค่าแรงสามารถเปิด IRA แบบดั้งเดิมผลงาน Roth IRA มีข้อ จำกัด ด้านรายได้ จำนวนข้อ จำกัด เหล่านี้เปลี่ยนแปลงเป็นประจำทุกปี เช่นเดียวกับ IRA แบบดั้งเดิมคุณอาจมีส่วนร่วมมากถึง $ 5,500 ต่อปีหากคุณสร้างรายได้อย่างน้อยมากและ $ 6,500 หากคุณอายุเกิน 50 สำหรับ 2018 การยื่นคู่สมรสร่วมกันทั้งสองสามารถสร้างผลงาน Roth ได้หากรายได้รวมที่ปรับแล้วน้อยกว่า $ 189,000 หาก AGI ของพวกเขาต่ำกว่า $ 199,000 พวกเขาสามารถมีส่วนร่วมในจำนวนที่ลดลง แต่มากกว่า $ 199,000 พวกเขาไม่มีสิทธิ์เข้าร่วม Roth IRA ตัวกรองเดี่ยวสามารถสร้างผลงาน Roth อย่างเต็มรูปแบบหาก AGI ของพวกเขาน้อยกว่า $ 120,000 และสามารถบริจาคได้บางส่วนหาก AGI ของพวกเขาน้อยกว่า $ 135,000 หากรายได้ของพวกเขาคือ $ 135,000 หรือมากกว่านั้นพวกเขาไม่สามารถมีส่วนร่วมได้

เปลี่ยนเป็น Roth IRA

ดังนั้นถ้าคุณมีไออาร์เอแบบดั้งเดิมและไม่ใช่โรทคุณก็โชคไม่ดีเมื่อพูดถึงการหลีกเลี่ยงภาษีของรัฐบาลกลาง? ไม่จำเป็น. คุณสามารถแปลง IRA ดั้งเดิมเป็น Roth IRA เพื่อการประหยัดภาษีในระยะยาว แต่มีผลกระทบทางภาษีเบื้องต้น เมื่อคุณสร้างการแปลงจำนวนเงินที่ถอนออกจะถือเป็นการกระจายที่ต้องเสียภาษีจาก IRA ดั้งเดิมของคุณ นั่นหมายความว่าคุณจะได้รับค่าภาษีของรัฐบาลกลางที่ใหญ่กว่าสำหรับปีและอาจเป็นค่าภาษีของรัฐที่ใหญ่กว่า ในแง่บวกพระราชบัญญัติลดภาษีและงานได้ลงนามในกฎหมายโดยประธานาธิบดีโดนัลด์เจ. ทรัมป์ในเดือนธันวาคม 22, 2017, ลดอัตราภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางดังนั้นการกัดภาษีสำหรับการแปลงไม่รุนแรงเท่าในปีที่ผ่านมา อัตราเหล่านี้จะมีผลจนกว่า 2025

TCJA ทำการเปลี่ยนแปลงหนึ่งอย่างที่อาจส่งผลเสียต่อการสร้างการแปลงแบบดั้งเดิมของ Roth IRA และนั่นคือจุดสิ้นสุดของการแปลงใหม่ ก่อนถึง TCJA หากคุณตัดสินใจว่าการแปลงเป็น Roth ไม่ใช่ความคิดที่ดีคุณมีจนถึงเดือนตุลาคม 15 ของปีหลังจากการแปลงเพื่อย้อนกลับซึ่งหมายความว่าคุณไม่ต้องจ่ายภาษีการแปลง ตอนนี้คุณไม่สามารถย้อนกลับการแปลง โปรดทราบว่าการเปลี่ยน IRA ดั้งเดิมเป็น Roth IRA นั้นเหมาะสมที่สุดสำหรับผู้ที่เชื่อว่ารายได้หลังเกษียณของพวกเขาจะยังคงอยู่ในระดับเดียวกันหรือสูงกว่ารายได้ในช่วงชีวิตการทำงานของพวกเขา

รัฐที่ไม่ถอนภาษี

คุณสามารถหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีของรัฐในการถอนเงินแบบดั้งเดิมของคุณหากคุณอาศัยอยู่ในหนึ่งในเจ็ดรัฐที่ไม่ได้กำหนดภาษีรายได้ ปัจจุบันนั่นคืออลาสกาฟลอริดาเนวาดาเซาท์ดาโคตาเท็กซัสวอชิงตันและไวโอมิง อย่างไรก็ตามรัฐอื่น ๆ ได้ยกเว้นการถอนเงินของไออาร์เออย่างน้อยบางรายการและบางอันก็ค่อนข้างใจกว้าง ตัวอย่างเช่นจอร์เจียให้ผู้อยู่อาศัยอายุ 65 จากภาษีจากรายได้หลังเกษียณสูงถึง $ 65,000 และคุณสามารถยกเว้นได้สูงสุด $ 35,000 จากอายุ 62 ถึง 64 อิลลินอยส์มิสซิสซิปปีและเพนซิลเวเนียดียิ่งขึ้นเนื่องจากไม่มีการถอนเงินภาษีไออาร์เอของรัฐเหล่านี้ รัฐเคนตักกี้แยกรายได้สูงสุดถึง $ 31,110 ของรายได้หลังเกษียณจากการเก็บภาษีรวมถึง IRAs และไม่รวมภาษีสิทธิประโยชน์ประกันสังคม หากคุณเกิดก่อนวันที่ 1946 รัฐมิชิแกนจะตัดรายได้จากการเกษียณจากภาษีได้สูงสุด $ 49,861 รัฐอื่น ๆ อนุญาตให้คุณยกเว้นรายได้จากภาษีของ IRA ที่ต่ำลง