หากคุณมีอะไรเหลืออยู่ในไออาร์เอแบบดั้งเดิมของคุณเมื่อคุณตายมันจะผ่านไปยังผู้รับผลประโยชน์ที่คุณตั้งชื่อในเอกสารบัญชีของคุณ พวกเขาสามารถถอนเงินได้อย่างสมบูรณ์ภายในห้าปีหรือแปลงบัญชีของคุณเป็น "ยืด IRA" และรักษารายได้เป็นเวลาหลายปี ตัวเลือกการวางแผนอสังหาริมทรัพย์อีกประการหนึ่งคือการแปลงบัญชีดั้งเดิมของคุณเป็น Roth IRA ก่อนที่คุณจะตาย
ยืด IRA
ในการสร้าง IRA ที่ยืดเยื้อผู้รับผลประโยชน์ของคุณจะโอนสินทรัพย์ IRA ของคุณไปยังบัญชีผู้รับผลประโยชน์ เธอจะต้องตั้งชื่อตามแนวของ "ผู้ได้รับผลประโยชน์ซาร่าห์สมิ ธ จากจอห์นแจ็คสัน" มิฉะนั้นกรมสรรพากรจะถือว่าเป็นภาษีที่ต้องเสียภาษี ภายในหนึ่งปีเธอจะต้องเริ่มถอนเงินขั้นต่ำรายปีตามตารางอายุขัยของ IRS หากเธอมีอายุ 50 ปีและบัญชี $ 200,000 เธอจะได้ $ 4,000 เป็นตัวอย่าง กฎแตกต่างกันหากผู้รับผลประโยชน์เป็นคู่สมรสของคุณ: เธอสามารถเก็บเงินไว้ในไออาร์เอของคุณ - ปฏิบัติกับมันราวกับว่ามันเป็นของเธอเองเสมอ - แทนที่จะเปิด IRA ที่ยืดได้
แปลง Roth
หากผู้รับผลประโยชน์ของคุณสืบทอด Roth IRA กฎหลายข้อยังคงเหมือนเดิม: เขาต้องตั้งค่าบัญชีผู้รับผลประโยชน์ของ Roth และทำการถอนเงินขั้นต่ำ ซึ่งแตกต่างจาก IRA แบบดั้งเดิมที่ยืดออกการถอนเงินจาก Roth นั้นไม่ต้องเสียภาษี $ 200,000 Roth IRA ทำให้เขามีรายได้มากกว่าไออาร์เอแบบดั้งเดิมเนื่องจากไม่มีภาษีนำออกมาจากเงิน ผู้รับผลประโยชน์ที่ไม่ใช่คู่สมรสไม่สามารถแปลง IRA ที่ยืดให้เป็น Roth ได้ คุณต้องทำด้วยตัวเองก่อนที่จะตายไม่สามารถเกิดขึ้นได้
ข้อดีของ Roth
หากคุณต้องการปล่อยให้ผู้รับผลประโยชน์มากเท่าที่จะเป็นไปได้การเปลี่ยนมาใช้ Roth เป็นทางยาว ด้วยบัญชีแบบดั้งเดิมคุณจะต้องทำการถอนขั้นต่ำที่บังคับทุกๆปีเมื่อคุณเปิด 70 1 / 2 ด้วย Roth คุณไม่ต้องสัมผัสถ้าคุณไม่ต้องการเงิน นั่นช่วยให้คุณทิ้งเงินก้อนใหญ่ให้กับทายาทของคุณได้มากกว่าถ้าคุณติดอยู่กับไออาร์เอแบบดั้งเดิม
ข้อดียืด
หากคุณกังวลเกี่ยวกับค่าภาษีของคุณการปล่อยให้ผู้รับผลประโยชน์ของคุณทำให้การแปลงไออาร์เอยืดออกไปได้ดีขึ้นสำหรับคุณ การมีส่วนร่วมของ Roth จะต้องเสียภาษีดังนั้นหากคุณแปลง IRA ดั้งเดิมเป็น Roth คุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับการโอน เกลือกกลิ้ง $ 200,000 และคุณมีรายได้พิเศษมากสำหรับปีนี้ คุณสามารถทำการแปลงขนาดเล็กหลายครั้งในช่วงหลายปีที่ผ่านมาลดการกัดภาษีต่อปี ขึ้นอยู่กับการเงินของคุณมันอาจจะดีกว่าถ้าคุณปล่อยไออาร์เอแบบดั้งเดิมและปล่อยทายาทของคุณออกไป
