วิธีการจ่ายเงินปันผลพิเศษ

นอกจากเงินปันผลปกติ - บ่อยที่สุดไตรมาส - บางครั้ง บริษัท จ่ายเงินปันผลพิเศษครั้งเดียว โดยทั่วไปแล้วเงินปันผลพิเศษเหล่านี้จะหายากถูกกระตุ้นโดยชุดของรายงานผลประกอบการพิเศษเงินสดสำรองขนาดใหญ่การชนะคดีความที่สำคัญหรือการขายหรือการปรับโครงสร้างส่วนหนึ่งของ บริษัท เงินปันผลพิเศษมีแนวโน้มที่จะมีขนาดใหญ่กว่าปกติและอาจกระจายเป็นเงินสดหรือหุ้นเพิ่มเติม หากคุณยังไม่ได้เป็นเจ้าของหุ้นของ บริษัท การตัดสินใจว่าจะตอบสนองต่อการประกาศจ่ายเงินปันผลพิเศษนั้นขึ้นอยู่กับระยะเวลาการลงทุนของคุณหรือไม่ นักลงทุนที่มีอายุมากกว่าอาจต้องการวางตำแหน่งตัวเองเพื่อรวบรวมการจ่ายเงินพิเศษ แต่คนที่อายุน้อยกว่าอาจได้รับโอกาสในการซื้อที่น่าสนใจหลังจากจ่ายเงินปันผลพิเศษ

ค้นหาวันที่จ่ายเงินปันผล เมื่อ บริษัท ประกาศจ่ายเงินปันผลพิเศษ บริษัท จะออกวันที่บันทึก - วันที่คุณจะต้องเป็นผู้ถือหุ้นในการรวบรวมเงินปันผล การแลกเปลี่ยนที่มีการซื้อขายหุ้นกำหนดวันจ่ายเงินปันผลปกติสองวันทำการก่อนวันที่บันทึก แต่บางครั้งสามวันสำหรับการจ่ายเงินปันผลพิเศษ ตรวจสอบวันที่ในส่วนของนักลงทุนสัมพันธ์บนเว็บไซต์ของ บริษัท คุณต้องเป็นเจ้าของหุ้นก่อนวันปันผลเพื่อให้เป็นไปตามวันที่บันทึกของ บริษัท

คำนวณผลกระทบทางภาษี เงินปันผลเงินสดรวมถึงเงินปันผลพิเศษจาก บริษัท ในสหรัฐอเมริกาส่วนใหญ่มีสิทธิ์ได้รับอัตราภาษีสูงสุดของอัตราร้อยละ 15 หรือปลอดภาษีหากรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณทำให้คุณอยู่ในกรอบภาษีร้อยละ 10 หรือ 15 อย่างไรก็ตามหาก บริษัท จัดประเภทการจ่ายเงินสดพิเศษเป็นการคืนทุนเงินปันผลจะไม่มีผลกระทบทางภาษีทันที แต่พื้นฐานภาษีของคุณจะลดลงซึ่งส่งผลกระทบต่อภาระภาษีของคุณเฉพาะเมื่อคุณขายหุ้น สมมติว่าคุณซื้อหุ้น 100 ของ Good Company ในราคา $ 1,000 เมื่อมีการออกเงินปันผลพิเศษ $ 100 เพื่อเป็นการคืนทุนพื้นฐานด้านภาษีของคุณจะลดลงเป็น $ 900 สำหรับการแบ่งปัน 100 ของคุณ หากคุณขายหุ้นที่มีกำไรคุณจะต้องจ่ายภาษีกำไรจากการขายหุ้น - 15 เปอร์เซนต์สำหรับผลกำไรระยะยาว - โดยใช้เงินพิเศษ $ 100 ตามเกณฑ์ภาษี

ตรวจสอบผลกระทบของราคาหุ้น หลังจากประกาศจ่ายเงินปันผลพิเศษคาดว่าราคาหุ้นจะปรับตัวสูงขึ้นเนื่องจากนักลงทุนซื้อหุ้นเพื่อรวบรวมเงินปันผลพิเศษ อย่างไรก็ตามราคาหุ้นมีแนวโน้มจะลดลงในวันที่จ่ายเงินปันผล ในตลาดที่มีประสิทธิภาพราคาหุ้นจะลดลงตามจำนวนเงินปันผลเนื่องจากมูลค่าของ บริษัท จะลดลงตามจำนวนเงินสดที่จ่ายให้แก่ผู้ถือหุ้น อย่างไรก็ตามปัจจัยอื่น ๆ รวมถึงการเก็งกำไรทั้งทางบวกและทางลบก็มีผลต่อราคาตลาดของหุ้นเช่นกัน ตรวจสอบราคาของหุ้นและหลังจากวันที่จ่ายเงินปันผลทันทีโดยการใส่สัญลักษณ์ของหุ้นในเว็บไซต์ของตลาดเช่น MarketWatch และ Yahoo Finance

เก็บเกี่ยวเงินปันผล คุณสามารถคาดหวังว่าราคาจะพุ่งสูงขึ้นทันทีหลังจากการประกาศจากนั้นก็มีการลดราคาเมื่อผู้ถือหุ้นบางรายขายเลือกที่จะรับผลกำไรมากกว่าเงินปันผลพิเศษ อย่างไรก็ตามหากคุณต้องการคว้าเงินปันผลพิเศษจริงๆให้ระมัดระวังในการพยายามบีบราคาที่ดีที่สุด ผู้ซื้อรายอื่นจะแสวงหาเงินปันผลดังนั้นราคาจะผันผวนและคุณอาจพลาดได้อย่างสมบูรณ์หากราคา จำกัด ต่ำเกินไป

ซื้อหุ้นปันผล หลังจากวันที่จ่ายเงินปันผลแล้วราคาอาจลดลงอีก การลดลงนี้อาจมากกว่าการจ่ายเงินปันผลพิเศษที่อาจเสนอแนะเนื่องจากผู้ถือหุ้นระยะยาวบางคนยังทำกำไรหลังจากการจ่ายเงินปันผลพิเศษ นักลงทุนอายุน้อยที่มีมุมมองที่ยาวนานสามารถค้นพบโอกาสที่ดีในการซื้อ บริษัท ที่แข็งแกร่งสร้างเงินสดส่วนเกินในราคาที่ต่อรอง

เคล็ดลับ

• สำหรับการจ่ายเงินปันผลเพื่อมีสิทธิ์รับอัตราภาษีร้อยละ 15 คุณจะต้องถือหุ้นมากกว่า 60 วันของระยะเวลา 121 วันที่เริ่มต้น 60 วันก่อนวันเงินปันผล
• เงินปันผลพิเศษที่จ่ายเนื่องจากการกระจายหุ้นมักไม่ก่อให้เกิดภาระภาษีทันที แต่คุณจะลดพื้นฐานภาษีต่อหุ้น ตัวอย่างเช่นหาก Good Company จ่ายเงินปันผลพิเศษของหุ้น 1 สำหรับหุ้น 10 ทุกหุ้นเพิ่มยอดรวมของคุณเป็นหุ้น 110 พื้นฐานภาษีของคุณจะยังคงอยู่ที่ $ 1,000 แต่ราคาต่อหุ้นจะลดลงจาก $ 10 แต่ละรายการเป็น $ 9.09 บริษัท มักจะเปิดเผยโครงสร้างภาษีของการจ่ายเงินปันผลหุ้นในประกาศของมัน