ไม่มีภาษีเงินได้สำหรับยอดเงินสดที่จ่ายออกไปซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของผลประโยชน์การเสียชีวิต
ข้อดีอย่างหนึ่งของการได้รับกรมธรรม์ประกันชีวิตทั้งหมดคือบัญชีเงินสดมูลค่าในตัว ส่วนประกอบนี้ใช้งานได้เหมือนบัญชีออมทรัพย์ซึ่งช่วยให้เงินที่ฝากได้เติบโตขึ้นตามการเลื่อนภาษี เมื่อคุณตายผู้รับผลประโยชน์ของคุณจะได้รับมูลค่ารวมกับยอดเงินคงเหลือในบัญชีมูลค่าเงินสดเป็นรายได้ อย่างไรก็ตามยอดเงินสดมูลค่าอาจมีการเสียภาษีในบางสถานการณ์
สินเชื่อนโยบาย
เมื่อคุณนำเงินกู้นโยบายออกมาคุณกำลังกู้ยืมเงินจากบัญชีมูลค่าเงินสด คุณได้รับเงินแบบปลอดภาษีและคุณไม่จำเป็นต้องจ่ายเงินคืน อย่างไรก็ตามหากนโยบายของคุณหมดลงหรือถูกยกเลิกจำนวนเงินที่คุณไม่ได้ชำระคืนจะถูกพิจารณาเป็นทุน ยอดคงค้างของสินเชื่อนโยบายของคุณตอนนี้ต้องเสียภาษีรายได้
แก้ไขสัญญาประกันชีวิต
หากนโยบายการประกันชีวิตทั้งหมดของคุณได้รับการพิจารณาว่าเป็นสัญญาการปรับเปลี่ยนการบริจาคการกระจายใด ๆ ที่คุณได้รับจากบัญชีมูลค่าเงินสดของคุณจะต้องเสียภาษีรายได้ สภาคองเกรสสร้างการกำหนด MEC เพื่อป้องกันไม่ให้เจ้าของนโยบายทิ้งเงินลงในบัญชีมูลค่าเงินสดและใช้ประโยชน์จากการถอนแบบปลอดภาษี นโยบายของคุณกลายเป็น MEC หากคุณชำระค่าเบี้ยประกันมากเกินไปในช่วงระยะเวลาทดสอบเจ็ดปี ตัวอย่างเช่นหากการชำระเงินแบบพรีเมี่ยมของคุณคือ $ 500 ต่อปีและหลังจากปีที่สามที่คุณจ่าย $ 1,600 นั่นคือ $ 100 มากกว่า $ 1,500 ที่คุณควรจะจ่ายและนโยบายของคุณจะกลายเป็น MEC เมื่อนโยบายของคุณถือเป็น MEC ก็จะเป็น MEC เสมอ
ภาษีมรดกและมรดก
หากนโยบายของคุณเป็นส่วนหนึ่งของอสังหาริมทรัพย์ของคุณในเวลาที่คุณเสียชีวิตจำนวนเงินที่จ่ายให้กับผู้รับผลประโยชน์ของคุณจะต้องเสียภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลาง ตั้งแต่ 2012 คุณสามารถเก็บภาษีได้สูงสุดถึง 35 เปอร์เซ็นต์ของค่านโยบายของคุณโดยสรรพากรบริการ หลายรัฐยังเรียกเก็บภาษีอสังหาริมทรัพย์ ตัวอย่างเช่นภาษีของรัฐวอชิงตันมีมูลค่าสูงถึง 19 เปอร์เซ็นต์ ผู้รับผลประโยชน์อาจต้องจ่ายภาษีมรดกจากเงินที่ได้รับขึ้นอยู่กับว่าพวกเขาอาศัยอยู่ที่ไหน
การพิจารณา
คุณสามารถหลีกเลี่ยงภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐและของรัฐบาลกลางที่ถูกเรียกเก็บจากนโยบายของคุณ การกำหนดความเป็นเจ้าของนโยบายให้กับบุคคลที่อยู่นอกอสังหาริมทรัพย์ของคุณเป็นตัวเลือก อีกทางเลือกหนึ่งคือการตั้งชื่อผู้รับผลประโยชน์และไม่ใช่คนของคุณ การเปลี่ยนแปลงเหล่านี้จะต้องเกิดขึ้นเมื่อสามปีก่อนที่คุณจะเสียชีวิตมิเช่นนั้นนโยบายของคุณจะยังคงรวมอยู่ในอสังหาริมทรัพย์ของคุณ โดยทั่วไประบุด้วยกฎหมายภาษีมรดกไม่เก็บภาษีจากเงินประกันชีวิตที่มอบให้กับสมาชิกครอบครัวเชิงเส้นของคุณเช่นคู่สมรสบุตรหลานและลูกหลานของคุณ
