ค่างวดสามารถจ่ายรายได้ให้คุณตลอดชีวิต
หากหัวของคุณเริ่มหมุนเมื่อคุณคิดเกี่ยวกับค่างวดอาจเป็นเพราะประเภทที่แตกต่างกัน ค่างวดทันทีจ่ายเป็นงวดตามการจ่ายเงินก้อนขณะที่เงินงวดที่รอการตัดบัญชีช่วยให้คุณสร้างไข่รังในช่วงเวลาหนึ่งก่อนที่การชำระเงินจะเริ่มขึ้น ค่างวดที่ผ่านการรับรองอาจเป็นแบบดั้งเดิมหรือแบบ Roth เงินรายปีที่ไม่ผ่านการรับรองไม่เป็นเช่นนั้นและคุณไม่สามารถม้วนหนึ่งไปยังบัญชี Roth ได้
เงินงวดที่ผ่านการรับรองดั้งเดิม
เงินรายปีที่ผ่านการรับรองแบบดั้งเดิมเช่นนายจ้าง 403 (b) แผนหรือเงินงวดเกษียณอายุแต่ละรายการต้องเป็นไปตามข้อกำหนดบริการสรรพากร คุณไม่สามารถโอนหรือริบเงินปีที่ผ่านการรับรองและ IRS จำกัด จำนวนเงินที่คุณสามารถเตะได้ในแต่ละปี ผลงานของคุณหักลดหย่อนภาษีได้หรือเป็นเงินเดือนก่อนหักภาษี แต่การกระจายจะถูกหักภาษีเป็นรายได้ปกติ คุณต้องแยกการลงโทษร้อยละ 10 จากการถอนก่อนอายุ 59 1 / 2 และคุณจะต้องเริ่มต้นการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็นหลังจากอายุ 70 1 / 2 อย่างไรก็ตามคุณสามารถทำการแจกจ่ายโดยไม่มีการลงโทษได้จาก 403 (b) หากคุณออกจากงาน
Roth มีคุณสมบัติครบรอบปี
เงินงวดที่ผ่านการรับรองสามารถเป็นบัญชี Roth ที่ยอมรับการบริจาคหลังหักภาษีและให้การแจกปลอดภาษี นายจ้างของคุณอาจอนุญาตให้คุณแบ่ง 403 ของคุณ (b) เป็นบัญชี Roth และบัญชีดั้งเดิม บัญชี Roth จะเก็บภาษีและลงโทษการถอนรายได้ก่อนครบรอบปีที่ห้าของการบริจาคดั้งเดิม นอกจากนี้คุณยังจะต้องจ่ายภาษีและค่าปรับจากการถอนเงินก่อนอายุ 59 1 / 2 เว้นแต่เป็นแผนนายจ้างและคุณออกจากงาน คุณสามารถหมุน 403 (b) เป็น Roth IRA แต่คุณไม่สามารถทำการถ่ายโอนได้ในทิศทางอื่น
เงินงวดที่ไม่ผ่านการรับรอง
เมื่อมองผ่านครั้งแรกคุณอาจเข้าใจผิดว่าเงินรายปีที่ไม่ผ่านการรับรองสำหรับ Roth หนึ่งครั้ง ทั้งสองยอมรับการมีส่วนร่วมหลังหักภาษีและป้องกันรายได้จากการเก็บภาษี อย่างไรก็ตามคุณสามารถมีส่วนร่วมกับเงินงวดใด ๆ ที่ไม่ผ่านการรับรองและส่วนหนึ่งของการชำระเงินงวดเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี "อัตราส่วนการยกเว้น" จะกำหนดส่วนที่ปลอดภาษีของการชำระเงินงวดและจะถูกกำหนดเมื่อการชำระเงินเริ่มต้น รายได้ถูกถอนก่อนอายุ 59 1 / 2 ถูกตบด้วยการลงโทษร้อยละ 10 กรมสรรพากรพิจารณาการถอนเงินทั้งหมดเป็นรายได้จนกว่ามูลค่าบัญชีจะต่ำกว่าจำนวนเงินที่คุณใส่
การพิจารณา
ไม่สามารถหมุนบัญชีที่ไม่มีคุณสมบัติเข้าบัญชีที่มีคุณสมบัติดั้งเดิมหรือรอ ธ ได้ อย่างไรก็ตามคุณสามารถมีส่วนร่วมเงินจากบัญชีที่ไม่ผ่านการรับรองไปยังบัญชีที่ผ่านการรับรองตราบใดที่คุณปฏิบัติตามข้อ จำกัด ของ IRS บริษัท ประกันภัยออกสัญญาเงินรายปีและโดยปกติจะรวมถึงผลประโยชน์การเสียชีวิต นโยบายที่ไม่ผ่านการรับรองบางนโยบายยังคงจ่ายเงินรายปีให้แก่คู่สมรสที่รอดชีวิตในขณะที่คนอื่น ๆ ขอให้คู่สมรสเลือกระหว่างการชำระเงินงวดต่อเนื่องหรือผลประโยชน์การเสียชีวิต ผู้รับผลประโยชน์ของเงินงวดเกษียณอายุแต่ละคนสามารถขอให้ผู้รับฝากทรัพย์สินออกเงินรายปีใหม่โดยใช้ยอดเงินคงเหลือในบัญชี การจ่ายเงินรายปีหลีกเลี่ยงการลงโทษร้อยละ 10 จากการถอนต้นแม้ว่าคุณจะเริ่มก่อนอายุ 59 1 / 2
