คำแนะนำกรมสรรพากร 1040A

คำแนะนำของ IRS 1040A

การยื่นภาษีของคุณอาจทำให้เครียดและสับสน มันเป็นเรื่องยากที่จะสำรวจฤดูภาษีด้วยข้อควรพิจารณามากมายเช่นแบบฟอร์มภาษีเครดิตการหักเงินและแหล่งรายได้ต่างๆ หากคุณมีสถานการณ์ภาษีที่ค่อนข้างง่ายคุณอาจมีสิทธิ์ได้รับแบบฟอร์ม 1040A การยื่นนี้เป็นจุดหวานระหว่าง 1040 ที่ยืดยาวและซับซ้อนและ 1040EZ ที่เรียบง่าย ด้วยฟอร์ม IRS 1040A คุณสามารถเรียกร้องการหักเงินและเครดิตได้เล็กน้อย แต่คุณไม่สามารถแยกรายการการหักเงินของคุณได้อย่างสมบูรณ์ นอกจากนี้รูปแบบ 1040A มีความยาวเพียงสองหน้า และแตกต่างจาก 1040 ที่ปรับแต่งได้นั้นต้องใช้เอกสารเล็กน้อย แบบฟอร์มนี้จะแล้วเสร็จในระยะเวลาอันสั้น อย่างไรก็ตามก่อนที่คุณจะเริ่มต้นกับการยื่นของคุณมีบางสิ่งที่คุณต้องเข้าใจก่อน

คำแนะนำ 1040A

แบบฟอร์ม 1040 ทั่วไปคือการยื่นภาษีที่พบมากที่สุด มันรวมถึงการลงทุน, เครดิตภาษี, การแยกรายการและเหมาะสำหรับผู้ที่มีรายได้สูงขึ้น แบบฟอร์ม 1040 มีรายละเอียดที่เหลือเชื่อและต้องใช้เอกสารและเวลาค่อนข้างน้อย อย่างไรก็ตามหากสถานการณ์ภาษีของคุณค่อนข้างง่ายคุณอาจลองกรอกแบบฟอร์ม 1040A แทน คำแนะนำของ IRS 1040A นั้นค่อนข้างเรียบง่ายและตรงไปตรงมา 1040A เป็นรูปแบบสองหน้าที่ช่วยให้คุณสามารถรายงานรายได้และใช้การหักเงินและเครดิตเล็กน้อย คุณต้องรวมข้อมูลต่อไปนี้ในแบบฟอร์ม 1040A:

• เงินได้: คุณต้องรวมรายได้ที่ต้องเสียภาษีทั้งหมดในแบบฟอร์ม 1040 รายได้ที่มีสิทธิ์รวมถึงค่าจ้างเงินเดือนเงินปันผลเคล็ดลับการกระจายเงินทุนผลประโยชน์การว่างงานเงินบำนาญประกันสังคมหรือผลประโยชน์การเกษียณอายุทางรถไฟดอกเบี้ยเงินรายปีทุนการศึกษาที่ต้องเสียภาษีและเงินช่วยเหลือและเงินปันผลจากกองทุนถาวรของอลาสกา โปรดทราบว่าหากรายได้ปีภาษีของคุณเกินกว่า $ 100,000 คุณจะไม่มีสิทธิ์ได้รับแบบฟอร์ม 1040A และคุณต้องกรอกแบบฟอร์มอีกต่อไปให้กับ 1040 หากคุณมีรายได้ธุรกิจคุณต้องกรอกฟอร์ม IRS 1040 นอกจากนี้หากคุณใช้ ISO ใด ๆ ในระหว่างปีภาษีนั่นยังไม่รวมคุณในรูปแบบ 1040A และต้องการให้คุณกรอกรายละเอียด 1040 ให้ละเอียดยิ่งขึ้น
• การหักเงิน: คำแนะนำในรูปแบบ 1040A ระบุว่าคุณสามารถรวมการหักภาษีเพียงเล็กน้อยในแบบฟอร์มของคุณเพื่อลดภาระภาษีของคุณ การหักเงินเหล่านี้รวมถึงการมีส่วนร่วมของไออาร์เอดอกเบี้ยเงินกู้ยืมของนักเรียนค่าเล่าเรียนและค่าธรรมเนียมและค่าใช้จ่ายในชั้นเรียน เข้าใจว่ารูปแบบ 1040A ไม่อนุญาตให้คุณหักเงินบริจาคเพื่อการกุศลดอกเบี้ยจำนองค่ารักษาพยาบาลหรือค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ หากคุณวางแผนที่จะลงรายละเอียดการหักเงินของคุณคุณจะต้องยื่นแบบฟอร์ม 1040 แทน
• เครดิต: แบบฟอร์ม 1040A อนุญาตให้ใช้เครดิตภาษีสองสามแห่งแม้ว่าจะถูก จำกัด เครดิตที่คุณสามารถเรียกร้องได้รวมถึงการดูแลเด็กและผู้สูงอายุ, เครดิตผู้สูงอายุและผู้พิการ, การศึกษา, เครดิตภาษีเด็กและการออมเพื่อการเกษียณ
• ไฟล์ตามกำหนด: คุณต้องยื่น Form 1040A ตามกำหนด สำหรับการยื่นภาษีของคุณสำหรับปี 2017 กำหนดเวลาคือเมษายน 17, 2018 สำหรับการยื่นภาษีของคุณสำหรับปี 2018 กำหนดเวลาคือวันจันทร์, เมษายน 15, 2019

แบบฟอร์ม 1040A ไม่ควรใช้เวลานานเกินกว่าจะดำเนินการให้เสร็จเนื่องจากมีความยาวเพียงสองหน้า นอกจากนี้ยังต้องใช้เอกสารน้อยที่สุด ตัวอย่างเช่นฟิลเลอร์ที่วางแผนที่จะลงรายละเอียดการหักเงินของพวกเขามักจะต้องจัดทำเอกสารสำหรับค่าใช้จ่ายของพวกเขาซึ่งหมายถึงการบันทึกใบเสร็จรับเงินค่าใช้จ่ายใบแจ้งหนี้และเอกสารอื่น ๆ ของค่าใช้จ่าย เมื่อคุณยื่นแบบฟอร์ม 1040A คุณจะไม่ต้องทำการแยกรายการ ดังนั้นคุณไม่จำเป็นต้องโหลดเอกสารมากมาย คุณเพียงแค่ต้องการหลักฐานแบบฟอร์มรายได้และข้อมูลพื้นฐานของคุณ

เมื่อคุณกรอกรายได้การหักเงินและเครดิตคุณก็พร้อมที่จะไป คุณสามารถยื่นภาษีของคุณโดยการส่งพวกเขาหรือส่งทางอิเล็กทรอนิกส์ไปยัง IRS หรือส่งพวกเขาผ่านบริการภาษีเช่น TurboTax หรือ H&R Block ให้แน่ใจว่าได้ยื่นตามกำหนดเวลาและชำระค่าธรรมเนียมใด ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการยื่นเอกสารที่คุณเป็นหนี้

ข้อกำหนดคุณสมบัติของ 1040A

คุณอาจสงสัยว่า“ ฉันจะยื่น 1040A ได้ไหม?” ความจริงก็คือรูปแบบภาษี 1040A นั้นไม่ได้มีไว้สำหรับทุกคน มีข้อกำหนดบางประการที่คุณต้องปฏิบัติก่อนตัดสินใจใช้แบบฟอร์มนี้ ต่อไปนี้เป็นข้อกำหนดคุณสมบัติขั้นพื้นฐานของ 1040A:

• รายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณน้อยกว่า $ 100,000: นี่เป็นการอธิบายตนเอง รายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณต้องน้อยกว่า $ 100,000 หากคุณจะยื่นแบบฟอร์ม IRS 1040A รายได้นั้นมาจากค่าแรงเงินเดือนเงินปันผลเคล็ดลับกำไรจากการลงทุนผลประโยชน์การว่างงานเงินบำนาญประกันสังคมผลประโยชน์เพื่อการเกษียณอายุดอกเบี้ยเงินรายปีหรือทุนการศึกษาหรือทุน หากรายได้ของคุณสูงกว่า $ 100,000 คุณจะต้องกรอกแบบฟอร์ม 1040 ที่ยาวขึ้น หากคุณมีรายได้ทางธุรกิจก็ต้องใช้แบบฟอร์ม 1040
• คุณไม่ได้เป็นเจ้าของธุรกิจ: ข้อกำหนดอื่นในการกรอกแบบฟอร์มภาษี 1040A คือคุณไม่ต้องเป็นเจ้าของธุรกิจ ความจริงก็คือการเป็นเจ้าของธุรกิจทำให้สถานการณ์ภาษีของคุณซับซ้อนและต้องการผลตอบแทนเชิงลึกมากกว่า 1040A ที่สามารถให้ได้ หากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจคุณจะต้องกรอกแบบฟอร์ม 1040 ปกติ
• คุณไม่ได้วางแผนที่จะลงรายละเอียดการหักเงิน: หากคุณต้องการใช้แบบฟอร์ม 1040A คุณจะไม่สามารถแยกรายการการหักเงินได้ คุณต้องทำการหักลดมาตรฐาน หากคุณวางแผนที่จะลงรายละเอียดการหักเงินของคุณด้วยเหตุผลใดก็ตามคุณจะต้องเลือกแบบฟอร์มภาษี IRS อื่น
• คุณไม่ได้ใช้ ISO ใด ๆ ในระหว่างปีภาษี: ถ้าคุณใช้ตัวเลือกหุ้นจูงใจใด ๆ ในระหว่างปีภาษีคุณไม่มีสิทธิ์ใช้แบบฟอร์ม 1040A จากนั้นคุณจะต้องใช้แบบฟอร์ม 1040 ปกติ

โปรดทราบว่าไม่ว่าคุณจะยื่นแบบเดี่ยวหรือแยกกันการยื่นแต่งงานร่วมกันหัวหน้าครัวเรือนหรือเป็นม่ายคุณสามารถกรอกแบบฟอร์ม 1040A หากคุณปฏิบัติตามข้อกำหนด โปรดทราบว่าแม้ว่าคุณจะพอดีกับข้อกำหนดเหล่านี้ทั้งหมดแบบฟอร์มภาษี 1040A อาจไม่เหมาะสำหรับคุณ อย่าลืมสำรวจตัวเลือกที่เกี่ยวข้องทั้งหมดก่อนที่จะเลือกฟอร์ม IRS ที่จะยื่น หากคุณไม่แน่ใจให้ติดต่อผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อขอความช่วยเหลือ

ความแตกต่างระหว่างแบบฟอร์ม 1040, 1040EZ และ 1040A

หากคุณสงสัยว่า“ ฉันจะใช้ 1040 หรือ 1040a ได้ไหม” คุณไม่ได้อยู่คนเดียว เป็นคำถามภาษีทั่วไป เมื่อคุณใช้ซอฟต์แวร์การเตรียมภาษีคุณจะถูกจัดเรียงโดยอัตโนมัติโดยใช้หนึ่งในสามรูปแบบเหล่านี้ตามข้อมูลที่คุณให้ ยังคงมีประโยชน์ที่จะเข้าใจรูปแบบภาษีที่แตกต่างกันและสิ่งที่แต่ละตัวเลือกมีให้ มีตัวเลือกการยื่นภาษีหลัก ๆ สามแบบ: แบบฟอร์ม 1040EZ, แบบฟอร์ม 1040A และแบบฟอร์ม 1040 ในขณะที่แบบฟอร์ม 1040 เป็นเรื่องธรรมดาที่สุด แต่นั่นไม่ได้หมายความว่าเหมาะสำหรับทุกคน สำหรับผู้ที่ยื่นแบบภาษีง่ายกว่าแบบฟอร์ม 1040EZ หรือ 1040A อาจเหมาะสม ดังนั้นอะไรคือความแตกต่างและสิ่งที่ดีที่สุดสำหรับคุณ

1040EZ: แบบฟอร์มภาษี 1040EZ เป็นตัวเลือกที่ง่ายที่สุด ด้วยการยื่นนี้คุณจะไม่มีสิทธิ์เรียกร้องเครดิตหรือการหักเงินยกเว้นการหักมาตรฐานเครดิตภาษีรายได้ที่ได้รับ เนื่องจากแบบฟอร์มนี้ง่ายต่อการกรอกคุณจึงสามารถยื่นแบบฟอร์มได้ฟรีกับ บริษัท เตรียมภาษีหลายแห่ง โปรดทราบว่าตัวเลือกนี้จะใช้ได้เฉพาะกับผู้ที่มีสถานะการยื่นของการยื่นเดี่ยวหรือแต่งงานกัน แบบฟอร์มนี้ปรับแต่งได้น้อยที่สุดและดีที่สุดสำหรับผู้ที่มีสถานการณ์ด้านภาษีที่ตรงไปตรงมา แบบฟอร์ม 1040EZ อาจเหมาะสำหรับคุณหาก:

• รายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณมีจำนวนน้อยกว่า $ 100,000
• คุณกำลังยื่นเดี่ยวหรือแต่งงานและร่วมกันและจะไม่เรียกร้องผู้ติดตามใด ๆ
• คุณและคู่สมรสของคุณอายุต่ำกว่า 65
• คุณได้รับรายได้จากเงินเดือนเคล็ดลับค่าจ้างทุนการศึกษาและเงินช่วยเหลือผลประโยชน์การว่างงานหรือเงินปันผลจากกองทุนถาวรของอลาสกา
• ความสนใจของคุณได้รับต่ำกว่า $ 1,500 สำหรับปีภาษี
• คุณไม่ได้เป็นหนี้ภาษีการจ้างงานตามค่าจ้างที่คุณจ่ายให้กับพนักงานในครัวเรือนของคุณเช่นแม่บ้านหรือพี่เลี้ยง
• คุณไม่ได้วางแผนที่จะเรียกร้องเครดิตหรือการหักเงินใด ๆ ยกเว้นการหักมาตรฐาน

1040A: แบบฟอร์ม 1040A ยังคงเรียบง่าย แต่คุณสามารถใช้เครดิตและการหักเงินสองสามครั้งได้แม้ว่าจะมีข้อ จำกัด แบบฟอร์มสองหน้านี้เหมาะสำหรับผู้ที่มีรายได้ที่มีคุณสมบัติต่ำกว่า $ 100,000 และจำเป็นต้องเข้าถึงเครดิตและการหักเงินหลักเท่านั้น คิดว่านี่เป็นตัวเลือกตรงกลางไม่ซับซ้อนเกินไปและไม่ง่ายเกินไป แบบฟอร์ม 1040A อาจเหมาะสำหรับคุณหาก:

• รายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณมีจำนวนน้อยกว่า $ 100,000
• คุณไม่ได้วางแผนที่จะลงรายละเอียดการหักเงิน
• คุณวางแผนที่จะเรียกร้องเครดิตเฉพาะสำหรับเด็กและการดูแลผู้สูงอายุเครดิตผู้สูงอายุและผู้พิการ, การศึกษา, เครดิตภาษีเด็กและการออมเพื่อการเกษียณ
• คุณวางแผนที่จะหักเงินบริจาคของ IRA ดอกเบี้ยเงินกู้นักเรียนค่าเล่าเรียนและค่าธรรมเนียมและค่าใช้จ่ายในชั้นเรียน
• รายได้ของคุณมาจากค่าจ้างเงินเดือนเงินปันผลทิปเคล็ดลับการกระจายเงินทุนผลประโยชน์การว่างงานเงินบำนาญประกันสังคมหรือผลประโยชน์การเกษียณอายุทางรถไฟดอกเบี้ยเงินค่างวดทุนการศึกษาและเงินช่วยเหลือที่ต้องเสียภาษีและเงินปันผลจากกองทุนถาวรของอลาสกา
• คุณไม่ได้ใช้ ISO ในปีภาษี

1040: ด้วยฟอร์ม 1040 คุณสามารถอ้างสิทธิ์เครดิตและการหักเงินไม่ จำกัด ทุกคนสามารถยื่น 1040 ได้ไม่ว่าสถานะการยื่นจะเป็นเช่นไร แบบฟอร์มนี้จะใช้เวลานานในการกรอกและอาจต้องใช้เอกสารมากกว่าแบบฟอร์มอื่น แต่มันก็มีโอกาสมากที่สุดในการลดภาระภาษีของคุณ ในที่สุดแบบฟอร์มนี้สามารถปรับแต่งและออกแบบมาเพื่อให้คุณได้รับภาษีคืนสูงสุด โปรดทราบว่าถ้าคุณทำมากกว่า $ 100,000 ในปีภาษีแบบฟอร์ม 1040 เป็นตัวเลือกเดียวของคุณ แบบฟอร์ม 1040 อาจเหมาะสำหรับคุณหาก:

• รายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณเกิน $ 100,000
• คุณได้รับรายได้ที่ไม่รวมอยู่ในแบบฟอร์ม 1040EZ หรือ 1040A เช่นการได้รับผลประโยชน์จากความน่าเชื่อถือหรือทรัพย์สมบัติเคล็ดลับที่ไม่ได้รับการรายงานรายได้การจ้างงานตนเองรายได้ที่ได้รับจากพันธมิตรหรือผู้ถือหุ้นใน บริษัท S หรือการแจกจ่ายอื่น ๆ
• คุณวางแผนที่จะลงรายละเอียดการหักเงินและเครดิตการเรียกร้อง
• คุณเป็นหนี้ภาษีการจ้างงานในครัวเรือน

แบบฟอร์ม 1040 ใหม่กำลังมา

ในช่วงฤดูร้อนของ 2018 กรมสรรพากรออกแถลงการณ์ว่ามีแผนที่จะย่อและทำให้ Form 1040 สั้นลงและทำให้ฟอร์ม 1040A และ 1040EZ สำหรับ 2019 ถูกตัดออกไป 1040 ใหม่จะมีความยาวประมาณครึ่งหนึ่งของเวอร์ชันปัจจุบัน กรมสรรพากรกำลังทำงานร่วมกับชุมชนภาษีเพื่อสร้าง 1040 ใหม่นี้เพื่อให้การยื่นเอกสารง่ายขึ้นสำหรับชาวอเมริกันทุกคน เมื่อดำเนินการแล้วแบบฟอร์ม 1040 ใหม่จะถูกยื่นโดยผู้เสียภาษีจำนวน 150 ล้านคนในสหรัฐอเมริกา

รูปแบบ 1040 ใหม่จะรวมรูปแบบ 1040EZ, 1040A และ 1040 ไว้ในรูปแบบเดียวซึ่งใช้วิธีการสร้างแบบต่อไป ในทางปฏิบัตินี่หมายความว่า 1040 ใหม่จะง่ายที่แกนกลางของมันและจะต้องเสริมรูปแบบที่มีตารางเวลาสำหรับสถานการณ์ภาษีที่ซับซ้อนมากขึ้น สำหรับผู้ที่มีการตั้งค่าภาษีง่าย ๆ ไม่จำเป็นต้องมีตารางเวลาเพิ่มเติม รูปแบบสากลใหม่นี้มีวัตถุประสงค์เพื่อปรับปรุงการดำเนินการจัดเก็บข้อมูลสำหรับ IRS รูปแบบใหม่นี้จะช่วยให้แน่ใจว่าผู้เสียภาษีจะคุ้นเคยกับผลิตภัณฑ์ซอฟต์แวร์และกระบวนการสัมภาษณ์ที่ใช้ในการเตรียมการคืนภาษีได้อย่างราบรื่น เนื่องจากคนอเมริกัน 10 เก้าคนใช้ซอฟต์แวร์จัดเก็บภาษีแบบฟอร์มใหม่จะต้องใช้ผู้จัดเตรียมภาษีรายใหญ่เพื่อเข้าสู่ระบบ นี่คือเหตุผลที่กรมสรรพากรยังไม่ได้ปล่อยสำเนาของแบบฟอร์ม 1040 ใหม่ พวกเขายังคงทำงานและปรับแต่งเพื่อให้แน่ใจว่าผู้เตรียมภาษีพร้อมสำหรับระบบใหม่