ตรวจสอบต้นขั้วจ่ายของคุณสำหรับผลงาน 401 (k) และจำนวนภาษีหัก ณ ที่จ่ายของคุณ
เมื่อคุณได้รับเงินไม่ว่าจะเป็นค่าจ้างเงินเดือนโบนัสหรือรายได้จากการจ้างงานตนเองรายได้นั้นขึ้นอยู่กับทั้งภาษีเงินได้และภาษีเงินเดือนหรือที่เรียกว่าภาษี FICA ภาษี FICA รวมถึงภาษีประกันสังคมและภาษี Medicare และภาษีแต่ละรายการจะถูกหักจากเช็คของคุณ อย่างไรก็ตามภาษีประกันสังคมจะใช้กับรายได้ของคุณจนถึงขีด จำกัด รายได้ประกันสังคมเท่านั้น
ปลาย
คุณสามารถลดภาษีรายได้ของคุณไม่ใช่ภาษีหัก ณ ที่จ่ายประกันสังคมของคุณเมื่อคุณบริจาคให้กับ 401 (k)
401 การลดหย่อน (k) มีผลเฉพาะกับภาษีเงินได้
401 (k) และประกันสังคมของคุณเป็นทั้งแหล่งรายได้ในการเกษียณ อย่างไรก็ตามการมีส่วนร่วมในแผน 401 (k) ของคุณจะไม่ส่งผลต่อการระงับการประกันสังคมของคุณไม่ว่าคุณจะมีส่วนร่วมกับแผน 401 (k) แบบดั้งเดิมหรือแผน Roth 401 (k) อย่างไรก็ตามการมีส่วนร่วมในแผน 401 (k) แบบดั้งเดิมจะไม่รวมอยู่ในรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณดังนั้นการหักภาษี ณ ที่จ่ายของคุณจะลดลงเนื่องจากคุณคาดว่าจะมียอดค้างชำระภาษีรายได้น้อยลง
เมื่อคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีของคุณคุณจะเห็นในแบบฟอร์ม W-2 ของคุณว่าค่าจ้างของคุณไม่รวมเงินบริจาค 401 (k) แบบดั้งเดิมของคุณเพราะพวกเขาถูกแยกออกจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ อย่างไรก็ตามการหักภาษีประกันสังคมของคุณจะยังคงขึ้นอยู่กับรายได้ทั้งหมดของคุณ ด้วยเหตุนี้คุณจึงไม่ได้รับสิทธิ์ในการบริจาค 401 (k) เพื่อเป็นการหักภาษีของคุณ ตัวอย่างเช่นหากเงินเดือนของคุณคือ $ 76,000 และคุณมีส่วนร่วม $ 4,500 ให้กับ 401 ดั้งเดิมของคุณ (k) รายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณจะแสดงเพียง $ 71,500 แต่ค่าจ้างประกันสังคมของคุณจะยังคงแสดง $ 76,000
ผลงานผู้ประกอบการต่อ 401 (k) ได้รับการยกเว้นจาก FICA
มีข้อยกเว้นเล็กน้อยที่น่าสังเกตเกี่ยวกับการบริจาค 401 (k) และการหักภาษีประกันสังคม เมื่อนายจ้างของคุณมีส่วนร่วมในแผน 401 (k) ของคุณในนามของคุณเช่นเงินบริจาคที่ปลอดภัยหรือเงินสมทบที่ตรงกันดอลลาร์เหล่านั้นจะไม่ถูกหักภาษี FICA รวมถึงภาษีประกันสังคม ตัวอย่างเช่นหากนายจ้างของคุณจัดสรรเงิน $ 1,000 ให้กับแผน 401 (k) ของคุณนายจ้างจะไม่เพิ่มจำนวนเงินหัก ณ ที่จ่ายประกันสังคมของคุณ
2018 การเปลี่ยนแปลงกฎหมายภาษี
ภาษี FICA และการบังคับใช้กับ 401 (k) การมีส่วนร่วมตามแผนและการกระจายยังไม่ได้เปลี่ยนจาก 2017 เป็น 2018 อย่างไรก็ตามจำนวนรายได้ที่ได้รับขึ้นอยู่กับส่วนประกันสังคมของภาษี FICA เพิ่มขึ้นเล็กน้อยถึง $ 128,400 ซึ่งหมายความว่าภาษีประกันสังคมสูงสุดที่ชำระใน 2018 คือ $ 7,960.80 โดยนายจ้างและลูกจ้างแต่ละคนหรือ $ 15,921.60 ถ้าคุณ คุณเป็นเจ้าของกิจการ
2017 การยื่นภาษี
วงเงินรายได้ประกันสังคมลดลงเพียงเล็กน้อยสำหรับ 2017 ที่ $ 127,200 ดังนั้นภาษีประกันสังคมสูงสุดที่ต้องชำระสำหรับปีคือ $ 7,886.40 สำหรับนายจ้างและลูกจ้างแต่ละรายหรือ $ 15,772.80 หากคุณเป็นเจ้าของกิจการ
