การบริจาค IRA สามารถกลับรายการในปีเดียวกันได้หรือไม่?
การมีส่วนร่วมในบัญชีการเกษียณอายุแต่ละรายการสามารถมีสิทธิประโยชน์ทางภาษีมากมายรวมถึงการลดภาษีจากกำไรและการลดหย่อนภาษีของเงินสมทบ อย่างไรก็ตามเมื่อคุณบริจาคให้กับ IRA คุณจะไม่สามารถถอนเงินได้โดยไม่มีค่าปรับจนกว่าคุณจะมีอายุอย่างน้อย 59 1 / 2 หรือภายใต้สถานการณ์พิเศษเช่นต้องการค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่เหมาะสมหรือหากคุณถูกปิดการใช้งาน หากคุณเปลี่ยนใจเกี่ยวกับการบริจาคของคุณด้วยเหตุผลใดก็ตามกรมสรรพากรยังอนุญาตให้คุณนำกลับคืนมาในปีเดียวกันถ้าคุณปฏิบัติตามกฎระเบียบบางอย่าง
ปลาย
คุณสามารถกลับรายการบริจาคของ IRA ในปีเดียวกันตราบใดที่คุณปฏิบัติตามข้อบังคับของ IRS
ก่อนถึงวันครบกำหนดภาษี
กรมสรรพากรช่วยให้คุณถอนการบริจาค IRA ปลอดภาษีถ้าคุณนำพวกเขาออกก่อนที่จะคืนภาษีของคุณ นอกเหนือจากการบริจาคของคุณคุณต้องถอนรายได้จากการบริจาคของคุณเช่นกัน ผู้ดูแลผลประโยชน์ของ IRA หรือผู้ดูแลของคุณสามารถคำนวณจำนวนเงินรายได้ที่คุณต้องการถอน
คุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับรายได้ใด ๆ ที่คุณถอนออกซึ่งเกี่ยวข้องกับการบริจาค IRA ที่ส่งคืน หากคุณอายุต่ำกว่า 59 1 / 2 ณ เวลาที่ถอนเงินคุณมักจะต้องจ่ายค่าปรับร้อยละ 10 ก่อนกำหนดสำหรับการถอนรายได้ของคุณ
หลังจากวันที่ครบกำหนดคืนภาษี
กรมสรรพากรอนุญาตให้ถอนการบริจาค IRA ในปีเดียวกันหากทำภายในหกเดือนนับจากวันที่ครบกำหนดคืนโดยไม่มีการต่ออายุ ตัวอย่างเช่นหากคุณบริจาค IRA ใน 2018 และหักภาษีในการคืนภาษี 2018 ของคุณหน้าต่างหกเดือนจะมีผล อย่างไรก็ตามคุณไม่สามารถถอนการบริจาคที่ทำใน 2017 หลังจากวันที่ยื่นภาษีคืนในเดือนเมษายน 2018
เช่นเดียวกับการคืนเงินสมทบอื่น ๆ คุณต้องถอนรายได้ของคุณเช่นกันด้วยภาษีและค่าปรับเบี้ยปรับสำหรับการถอนก่อนกำหนด หลังจากวันที่ครบกำหนดคืนภาษีของคุณคุณจะต้องยื่นแบบภาษีที่แก้ไขเพิ่มเติมเพื่อถอนการบริจาคของคุณ
การลงโทษที่เกินความจริง
เหตุผลหนึ่งที่คุณอาจต้องการถอนการบริจาคของ IRA คือถ้าคุณมีค่าใช้จ่ายเกินวงเงิน IRS ในฐานะของ 2019 คุณสามารถมีส่วนร่วมได้มากถึง $ 6,000 ต่อปีสำหรับ IRA หรือจำนวนเงินชดเชยภาษีที่ต้องเสียภาษีของคุณแล้วแต่จำนวนใดจะน้อยกว่า หากคุณ overcontributed คุณจะต้องเผชิญกับการลงโทษร้อยละ 6 ของจำนวนเงินที่คุณ overcontribution ภาษีนี้จะเกิดขึ้นทุกปีจนกว่าคุณจะถอนการสนับสนุนส่วนเกิน
ปรับ IRA ของคุณอีกครั้ง
หากคุณต้องการย้ายผลงาน IRA ของคุณจาก IRA หนึ่งไปยังอีกคุณสามารถเปลี่ยนลักษณะของมันได้มากกว่าที่จะถอนออก ตัวอย่างเช่นหากคุณมีส่วนร่วมในไออาร์เอแบบดั้งเดิม แต่ต้องการที่จะมีส่วนร่วมในไออาร์เอทคุณสามารถถ่ายโอนผลงานจากแบบดั้งเดิมของคุณไปยัง Roth IRA ของคุณ
คุณยังคงต้องจ่ายภาษีเงินได้สำหรับรายได้ที่คุณได้รับ แต่คุณไม่ต้องจ่ายค่าปรับในการถอนก่อนกำหนดหากพวกเขาจะนำไปใช้ ในกรณีของ Roth IRA คุณจะไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้สำหรับเงินบริจาคที่มีการปรับโครงสร้างใหม่เนื่องจาก Roth IRA เป็นบัญชีการลงทุนหลังหักภาษี
