อัตราผลตอบแทนต่อส่วนผู้ถือหุ้นเทียบกับ ผลตอบแทนผู้ถือหุ้นที่ผ่านการรับรอง
ผลตอบแทนต่อผู้ถือหุ้นเป็นการวัดที่สำคัญสำหรับนักลงทุนที่จะใช้เมื่อเปรียบเทียบ บริษัท ที่คล้ายกันเพื่อตัดสินใจว่าจะลงทุนที่ใด วัดโดยการหารกำไรสุทธิของ บริษัท ด้วยส่วนของผู้ถือหุ้นเพื่อพิจารณาว่าการลงทุนเริ่มแรกได้กำไรหรือไม่ ROE ที่สูงขึ้นหมายถึงความสามารถของ บริษัท ในการใช้เงินที่ลงทุนเพื่อผลประโยชน์ของ บริษัท และนักลงทุน ความแตกต่างที่สำคัญระหว่าง ROE ที่ถูกยกระดับและ ROE ที่ไม่ได้รับการชำระคือวิธีการที่กองทุนที่ยืมมานั้นมีความหลากหลาย Levered ROE นั้นรวมถึงการกู้ยืมประเภทต่าง ๆ ในขณะที่ ROE ที่ไม่มีการใช้เงินเป็นมาตรการของผู้ถือหุ้นและการระดมทุนจากนักลงทุนอย่างเคร่งครัด
ปลาย
ในขณะที่การยกระดับ ROE ประกอบด้วยการให้สินเชื่อและการกู้ยืมที่แตกต่างกัน แต่ ROE ที่ไม่ได้ขึ้นอยู่กับการระดมทุนจากผู้ถือหุ้นและนักลงทุนอย่างเคร่งครัด
อัตราผลตอบแทนต่อส่วนผู้ถือหุ้น
ROE แบบไม่รู้ตัวเป็นตัวชี้วัดที่ตรงไปตรงมาสำหรับการตรวจสอบว่าธุรกิจจะทำกำไรให้กับนักลงทุนได้ดีเพียงใด นักลงทุนและผู้ถือหุ้นคาดหวังว่าเงินของพวกเขาจะเติบโตไปพร้อมกับ บริษัท แต่เช่นเดียวกับการลงทุนทั้งหมดไม่มีอะไรที่เป็นองค์ประกอบของความเสี่ยง
การตัดสินใจทางธุรกิจที่เกี่ยวข้องกับการลงทุนจะส่งผลกระทบโดยตรงต่อ ROE รายปีและมีความจำเป็นต้องวัดว่าการลงทุนเหล่านั้นถูกใช้เพื่อรักษาเงินลงทุนปัจจุบันและเพื่อความปลอดภัยของการลงทุนใหม่สำหรับปีต่อไป หากไม่มี ROE ที่เป็นบวกหรือ ROE ที่สูงกว่าคู่แข่ง ธุรกิจเสี่ยงต่อการสูญเสียนักลงทุนไปโดยสิ้นเชิง
ผลตอบแทนผู้ถือหุ้นที่ผ่านการรับรอง
Levered ROE นั้นแตกต่างจากวิธีการใช้ สินเชื่อเพื่อเพิ่มผลกำไรโดยรวม สำหรับปีงบประมาณนั้นแทนที่จะขึ้นอยู่กับการลงทุนเพียงอย่างเดียว วิธีการนี้อาจใช้กับธุรกิจที่เริ่มต้นได้ดีที่สุดหากไม่สามารถสร้างความมั่นคงให้กับการลงทุนเริ่มแรกได้ แต่การเพิ่มหนี้ยังเพิ่มความเสี่ยงต่อผลกำไรของธุรกิจด้วย
หากธุรกิจสูญเสียนักลงทุนเนื่องจากผลประกอบการไม่ดี อาจได้รับเงินกู้เพื่อช่วยรักษาหรือเพิ่มผลกำไร; แต่ก็ควรดูสาเหตุของการหลบหนีนักลงทุนก่อนที่จะโยนเงินที่มีปัญหา แทนที่จะปล่อยกู้เพื่อรักษาผลการดำเนินงานในปัจจุบันธุรกิจอาจลดขนาดขายสินทรัพย์และสื่อสารกับนักลงทุนที่เหลือเพื่อเพิ่มผลกำไรและความไว้วางใจโดยรวม
ทำการคำนวณที่จำเป็น
การพิจารณาหนี้สินของ บริษัท เป็นสิ่งสำคัญเสมอเมื่อตรวจสอบ ROE โดยรวม ตัวอย่างเช่นหาก บริษัท ได้รับ $ 5,000 จากส่วนของผู้ถือหุ้นและรายงาน $ 10,000 ในรายได้สุทธิสำหรับปีงบการเงินนั้น ROE จะเป็น 2 ซึ่งจะเพิ่มเงินของนักลงทุนเป็นสองเท่า
อย่างไรก็ตามหาก บริษัท เดียวกันนี้ได้กู้ยืมเงินจำนวน $ 5,000 ในช่วงปีงบประมาณนั้นเงินกู้นั้นจะต้องรวมอยู่ในสินทรัพย์ของ บริษัท ซึ่งจะคำนวณเป็น ROE ของ 1 ในตัวอย่างนี้ ROE อาจไม่ได้เป็นภาพรวมที่สมบูรณ์ของสุขภาพโดยรวมของ บริษัท หรือการใช้เงินทุนหาก บริษัท นำเงินกู้ออกมาเพื่อสนับสนุนกำไรสุทธิโดยรวม
